北京金洋律師事務(wù)所主任、創(chuàng)始高級(jí)合伙人；中國(guó)城市環(huán)境衛(wèi)生協(xié)會(huì)常年法律顧問；中國(guó)國(guó)際經(jīng)濟(jì)貿(mào)易仲裁委員會(huì)仲裁員；住房和城鄉(xiāng)建設(shè)部干部學(xué)院客座教授；中國(guó)政法大學(xué)國(guó)土資源法律研究中心特約研究員1989年畢業(yè)于中國(guó)政法大學(xué)研究生院，獲法學(xué)碩士學(xué)位；1989年至1998年在國(guó)家建設(shè)部法規(guī)司工作，擔(dān)任法規(guī)處副處長(zhǎng)，主要負(fù)責(zé)建設(shè)立法工作，參與起草《建筑法》、《注冊(cè)建筑師條例》等40余項(xiàng)法律、法規(guī)工作1999年從事專職律師以來，擔(dān)任了總裝備部工程設(shè)計(jì)研究院、中國(guó)中輕國(guó)際工程有限公司、北京市水利規(guī)劃設(shè)計(jì)研究院、華誠(chéng)博遠(yuǎn)（北京）建筑規(guī)劃設(shè)計(jì)有限公司等幾十家工程勘察設(shè)計(jì)企業(yè)的常年法律顧問；為中共中央組織部辦公樓工程、中國(guó)寰球工程公司科研設(shè)計(jì)基地等項(xiàng)目擔(dān)任項(xiàng)目法律顧問；為中國(guó)市政工程西北設(shè)計(jì)研究院、西安市政設(shè)計(jì)研究院、四川省交通勘察設(shè)計(jì)院等工程勘察設(shè)計(jì)企業(yè)改制與重組提供法律服務(wù)；為國(guó)內(nèi)外客戶代理了數(shù)百件訴訟與仲裁案件。律師業(yè)務(wù)主要涉及建設(shè)工程、房地產(chǎn)、基礎(chǔ)設(shè)施、公司改制與重組、投融資、知識(shí)產(chǎn)權(quán)主要著作有：《建設(shè)工程法律風(fēng)險(xiǎn)防范實(shí)務(wù)》《房地產(chǎn)開發(fā)法律風(fēng)險(xiǎn)防范實(shí)務(wù)》《刑事執(zhí)行程序論》《中華人民共和國(guó)建筑法實(shí)務(wù)全書》《中華人民共和建筑法釋義》《建設(shè)工程設(shè)計(jì)責(zé)任保險(xiǎn)實(shí)務(wù)》等在《政法論壇》（中國(guó)政法大學(xué)學(xué)報(bào)）、《工程建設(shè)與設(shè)計(jì)》等雜志發(fā)表論文數(shù)10篇。

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本講座的主要內(nèi)容

案例分析

（一）地區(qū)選擇

篩選優(yōu)質(zhì)的地方政府合作方，應(yīng)考慮的因素：

1、地方市場(chǎng)需求:比較直觀的是該地區(qū)PPP項(xiàng)目數(shù)量和投資額。一般來說，項(xiàng)目數(shù)量越多，投資額越大，可挑選的空間和余地越大，成功的概率就越高。從財(cái)政部PPP項(xiàng)目庫(kù)的分析來看，入庫(kù)項(xiàng)目數(shù)量和落地項(xiàng)目數(shù)量高度契合，入庫(kù)項(xiàng)目數(shù)量前五名分別為貴州、山東、新疆、四川和河南，其對(duì)應(yīng)的落地項(xiàng)目數(shù)量也位居前列；入庫(kù)項(xiàng)目規(guī)模和落地項(xiàng)目規(guī)模呈現(xiàn)正相關(guān)。

2、地方政府財(cái)力：政府財(cái)政支出責(zé)任主要包括股權(quán)投資、運(yùn)營(yíng)補(bǔ)貼、風(fēng)險(xiǎn)承擔(dān)、配套投入等，具體的標(biāo)準(zhǔn)為每一年度全部PPP項(xiàng)目需要從預(yù)算中安排的支出責(zé)任，占一般公共預(yù)算支出比例應(yīng)當(dāng)不超過10%，并在編制年度預(yù)算和中期財(cái)政規(guī)劃時(shí)，將項(xiàng)目財(cái)政支出責(zé)任納入預(yù)算統(tǒng)籌安排。。財(cái)政狀況較好的江蘇、山東、浙江、北京等地PPP項(xiàng)目進(jìn)展較為順利，落地率位居前列

3、地方信用水平：一是地方政府信用評(píng)級(jí)（城投債數(shù)據(jù)：新疆、內(nèi)蒙古、湖南、遼寧、貴州、安徽、黑龍江以及陜西地區(qū)的低評(píng)級(jí)城投占比居于全國(guó)前列，均達(dá)到了80%以上）；二是地方政府歷史履約情況（2016年，債券違約增至47起，涉及的區(qū)域和規(guī)模均在擴(kuò)大，遼寧多達(dá)7起，國(guó)企違約事件更加普遍；各地PPP項(xiàng)目違約，如長(zhǎng)春匯津污水處理廠項(xiàng)目可作為違約處理案例）；三是地方政府領(lǐng)導(dǎo)更迭頻率（內(nèi)地首個(gè)BOT項(xiàng)目——刺桐大橋就涉及政府換屆相關(guān)問題）

（二）行業(yè)選擇

1、財(cái)政支持----生態(tài)環(huán)保（財(cái)政部財(cái)監(jiān)[2009]74號(hào)文中所確定的17類中央政府公共投資資金可納入中央政府公共投資預(yù)算支出）、地下管廊（中央財(cái)政對(duì)地下綜合管廊試點(diǎn)城市給予專項(xiàng)資金補(bǔ)助，其中，直轄市每年5億元，省會(huì)城市每年4億元，其他城市每年3億元。對(duì)采用PPP模式達(dá)到一定比例的，將按上述補(bǔ)助基數(shù)獎(jiǎng)勵(lì)10%）、海綿城市（中央財(cái)政對(duì)海綿城市建設(shè)試點(diǎn)給予專項(xiàng)資金補(bǔ)助，一定三年，具體補(bǔ)助數(shù)額按城市規(guī)模分檔確定，直轄市每年6億元，省會(huì)城市每年5億元，其他城市每年4億元。對(duì)采用PPP模式達(dá)到一定比例的，將按上述補(bǔ)助基數(shù)獎(jiǎng)勵(lì)10%）

2、項(xiàng)目工程利潤(rùn)豐厚-----交通運(yùn)輸、片區(qū)開發(fā)

3、現(xiàn)金流充足------市政（包括垃圾處理）、養(yǎng)老、能源、水利等 

縱觀已落地的723個(gè)PPP項(xiàng)目，結(jié)合項(xiàng)目數(shù)量和規(guī)模，使用者付費(fèi)項(xiàng)目主要集中在交通運(yùn)輸、市政工程、片區(qū)開發(fā)、養(yǎng)老、能源、水利建設(shè)、生態(tài)建設(shè)和環(huán)境保護(hù)和醫(yī)療衛(wèi)生等領(lǐng)域，除去上述兩點(diǎn)涉及的領(lǐng)域外，市政工程、養(yǎng)老、能源、水利建設(shè)、醫(yī)療衛(wèi)生等行業(yè)值得關(guān)注

（三）項(xiàng)目選擇

項(xiàng)目資質(zhì)是項(xiàng)目選擇時(shí)的重要考量因素，穩(wěn)定的合作關(guān)系、合理的回報(bào)機(jī)制、完善的風(fēng)險(xiǎn)分擔(dān)和有效的爭(zhēng)議解決是PPP項(xiàng)目成功的有力保障。

1、財(cái)政部PPP項(xiàng)目：財(cái)政部示范項(xiàng)目（投資財(cái)政部示范項(xiàng)目的一大優(yōu)勢(shì)是可享受“以獎(jiǎng)代補(bǔ)”政策，投資規(guī)模3億元以下的項(xiàng)目獎(jiǎng)勵(lì)300萬元，3億元（含3億元）至10億元的項(xiàng)目獎(jiǎng)勵(lì)500萬元，10億元以上（含10億元）的項(xiàng)目獎(jiǎng)勵(lì)800萬元）；省級(jí)示范項(xiàng)目（獎(jiǎng)補(bǔ)政策）；入庫(kù)非示范項(xiàng)目（財(cái)政部的相關(guān)規(guī)定納入全國(guó)PPP綜合信息平臺(tái)項(xiàng)目庫(kù)的項(xiàng)目，可列入各地PPP項(xiàng)目目錄，通過預(yù)算安排支出責(zé)任，項(xiàng)目相對(duì)更有保障）

2、發(fā)改委推介PPP項(xiàng)目：兩批推介PPP項(xiàng)目，第一批1043個(gè)項(xiàng)目，總投資1.97萬億元，第二批公開推介了1488個(gè)項(xiàng)目，總投資2.26萬億元。截至2016年7月底，發(fā)改委推介PPP項(xiàng)目中，已有619個(gè)項(xiàng)目簽約，總投資10019.1億元

3、其他項(xiàng)目：未入庫(kù)項(xiàng)目，是指未納入全國(guó)PPP綜合信息平臺(tái)項(xiàng)目庫(kù)且不是發(fā)改委推介的PPP項(xiàng)目，該類項(xiàng)目信息尚未公開，操作透明性相對(duì)低，且不能通過預(yù)算安排支出責(zé)任，不確定性較大，參與風(fēng)險(xiǎn)較高

財(cái)政部第三批PPP示范項(xiàng)目分析（1）

關(guān)于聯(lián)合公布第三批政府和社會(huì)資本合作示范項(xiàng)目加快推動(dòng)示范項(xiàng)目建設(shè)的通知(財(cái)金[2016]91號(hào),20個(gè)部委于2016年10月11日公布）

一、項(xiàng)目總體情況 

本次共有34個(gè)省、自治區(qū)、直轄市、計(jì)劃單列市、新疆生產(chǎn)建設(shè)兵團(tuán)和中央部委的1174個(gè)項(xiàng)目申報(bào)第三批示范項(xiàng)目，涉及總投資近2.3萬億元，申報(bào)項(xiàng)目數(shù)和總投資額均超過前兩批示范項(xiàng)目申報(bào)之和。

經(jīng)過評(píng)審，共有516個(gè)示范項(xiàng)目脫穎而出，占全部申報(bào)項(xiàng)目的44%，投資總額逾1.17萬億元。相較于第二批示范項(xiàng)目，項(xiàng)目數(shù)量翻番，投資額增加逾八成。

本次示范項(xiàng)目體現(xiàn)出兩個(gè)特點(diǎn)：一是以中小型項(xiàng)目為主，這類項(xiàng)目進(jìn)入的門檻較低，更能吸引民營(yíng)資本參與；二是大型項(xiàng)目主要集中在交通領(lǐng)域，這類項(xiàng)目投資額巨大，也一直是較為成熟的PPP模式適用領(lǐng)域。

財(cái)政部第三批PPP示范項(xiàng)目分析（2）

二、行業(yè)集中度較高，覆蓋范圍進(jìn)一步擴(kuò)展 

（一）項(xiàng)目覆蓋一級(jí)行業(yè)情況

第三批示范項(xiàng)目覆蓋了能源、交通運(yùn)輸、水利建設(shè)、生態(tài)建設(shè)和環(huán)境保護(hù)、市政工程、城鎮(zhèn)綜合開發(fā)、農(nóng)業(yè)、林業(yè)、科技、保障性安居工程、旅游、醫(yī)療衛(wèi)生、養(yǎng)老、教育、文化、體育、社會(huì)保障和其他18個(gè)一級(jí)行業(yè)。其中，市政工程、交通運(yùn)輸、生態(tài)建設(shè)和環(huán)境保護(hù)、城鎮(zhèn)綜合開發(fā)四類行業(yè)項(xiàng)目數(shù)最多，占比分別為43%、12%、9%、6%，合計(jì)占比達(dá)70%；交通運(yùn)輸、市政工程、城鎮(zhèn)綜合開發(fā)、生態(tài)建設(shè)和環(huán)境保護(hù)的投資額最大，占比分別為43%、27%、10%、7%，合計(jì)占比達(dá)87%。不難看出，無論是項(xiàng)目數(shù)還是投資規(guī)模，這四類一級(jí)行業(yè)占比均超過2/3，說明第三批示范項(xiàng)目的行業(yè)集中度較高。

（二）項(xiàng)目覆蓋二級(jí)行業(yè)情況

第三批示范項(xiàng)目共覆蓋了58個(gè)二級(jí)行業(yè)，現(xiàn)對(duì)項(xiàng)目數(shù)和投資規(guī)模占比最多的前三類一級(jí)行業(yè)做具體分析。 

1、市政工程類：市政工程類項(xiàng)目共計(jì)223個(gè)，投資總額3205.96億元，項(xiàng)目數(shù)量占比43%，投資總額占比27%。

 2、交通運(yùn)輸類：交通運(yùn)輸類項(xiàng)目共計(jì)62個(gè)，投資總額5065.9億元，項(xiàng)目數(shù)量占比12%，投資總額占比43.3%。 

財(cái)政部第三批PPP示范項(xiàng)目分析（3）

3、生態(tài)建設(shè)和環(huán)境保護(hù)類：生態(tài)建設(shè)和環(huán)境保護(hù)類項(xiàng)目共計(jì)46個(gè)，投資總額810.56億元，項(xiàng)目數(shù)量占比8.9%，投資總額占比6.9%。 

三、地區(qū)分布持續(xù)擴(kuò)展，項(xiàng)目數(shù)量與規(guī)模大幅提升 

從地區(qū)分布來看，第三批示范項(xiàng)目涉及全國(guó)22個(gè)省、4個(gè)自治區(qū)、3個(gè)直轄市、4個(gè)計(jì)劃單列市及新疆生產(chǎn)建設(shè)兵團(tuán)共34個(gè)地區(qū)，相比第二批示范項(xiàng)目，新增4個(gè)地區(qū)，分布區(qū)域進(jìn)一步擴(kuò)大。 

從項(xiàng)目數(shù)量上看，山東、云南、安徽、河北居前四位，湖北、湖南及內(nèi)蒙古并列第五位，分別為42個(gè)、40個(gè)、32個(gè)、31個(gè)、27個(gè)、27個(gè)、27個(gè)，合計(jì)占項(xiàng)目總數(shù)的43.8%，地區(qū)分布集中度相對(duì)較高。

從投資規(guī)模上看，河北、云南、安徽、貴州、山東居前五位，分別為1704億元、1702億元、774億元、529億元、495億元，合計(jì)占項(xiàng)目總投資額的44.4%。

從綜合分析各地區(qū)項(xiàng)目平均投資額來看，排名前五位的是大連、寧波、北京、河北、青島，平均投資額分別為150億元、95億元、75億元、55億元、46億元。

（四）公司選擇

已參與過PPP項(xiàng)目且積累了成功經(jīng)驗(yàn)的社會(huì)資本便具有先發(fā)優(yōu)勢(shì)。目前，國(guó)內(nèi)已有多家企業(yè)敏銳地把握住商機(jī)，先試先行，積極投身于PPP市場(chǎng)，共享萬億PPP盛宴。當(dāng)前，PPP紅利已進(jìn)入釋放期，許多資金實(shí)力雄厚的上市公司明顯受益，業(yè)務(wù)增長(zhǎng)迅速，2016年上半年的PPP訂單超過2015年全年

社會(huì)資本方是以聯(lián)合體形式的兩方以上主體，聯(lián)合體合作方的選擇

（五）案例分析長(zhǎng)春匯津污水處理廠PPP項(xiàng)目違約案例

2000年，長(zhǎng)春市政府授信排水公司與匯津公司達(dá)成合作協(xié)議，約定排水公司將處理設(shè)施的在建工程和土地使用權(quán)作資0.5億，匯津公司出資3.2億元，雙方投資共建中外合資企業(yè)---匯津中國(guó)（長(zhǎng)春）污水處理有限公司，負(fù)責(zé)長(zhǎng)春市北郊污水處理廠的建設(shè)和經(jīng)營(yíng)，為期20年，并制定了《長(zhǎng)春匯津污水處理專營(yíng)管理辦法》，規(guī)定由長(zhǎng)春匯津公司處理排水公司處供應(yīng)的污水，自來水公司向用水戶代收污水處理費(fèi)后上繳至財(cái)政局，財(cái)政局撥付給排水公司，最后由排水公司向匯津公司支付污水處理費(fèi)。年底，項(xiàng)目投產(chǎn)并正常運(yùn)行，然而，從2002年年中開始，排水公司開始拖欠污水處理費(fèi)，2003年，長(zhǎng)春市政府以《長(zhǎng)春匯津污水處理專營(yíng)管理辦法》違反了《國(guó)務(wù)院辦公廳關(guān)于妥善處理現(xiàn)有保證外方投資固定回報(bào)項(xiàng)目有關(guān)問題的通知》、《中外合資經(jīng)營(yíng)企業(yè)法》、《中外合作經(jīng)營(yíng)企業(yè)法》等相關(guān)規(guī)定，單方面予以廢止，并停止支付任何污水處理費(fèi)，截止2003年10月底，累計(jì)欠費(fèi)高達(dá)9700多萬。在多次交涉無果的情況下，匯津公司將長(zhǎng)春市政府作為被告向法院提出行政訴訟，一審敗訴。次年匯津公司向吉林市法院提出上訴，同時(shí)長(zhǎng)春匯津北郊污水處理廠正式停產(chǎn)，39萬噸/日的污水直接排入松花江。經(jīng)過兩年的法律糾紛，最終以長(zhǎng)春市政府以2.8億回購(gòu)而結(jié)束。但是這一PPP項(xiàng)目由于政府失信不僅讓社會(huì)資本遭受損失，而且還給松花江流域造成了不可逆轉(zhuǎn)的傷害。

二、PPP項(xiàng)目合同簽訂操作實(shí)務(wù)

PPP項(xiàng)目取得方式與程序

PPP項(xiàng)目交易主體

PPP項(xiàng)目協(xié)議簽署

PPP項(xiàng)目協(xié)議的前提條件

PPP項(xiàng)目范圍與內(nèi)容

PPP項(xiàng)目合作期限

PPP項(xiàng)目公司股東協(xié)議

PPP項(xiàng)目付費(fèi)機(jī)制

PPP項(xiàng)目政府承諾

PPP項(xiàng)目風(fēng)險(xiǎn)分配與轉(zhuǎn)移

（一）PPP項(xiàng)目取得方式與程序

PPP項(xiàng)目由于具有公共產(chǎn)品、公共服務(wù)的性質(zhì)，對(duì)社會(huì)資本方的選擇應(yīng)堅(jiān)持公開招標(biāo)選擇為原則，除非符合法定的邀請(qǐng)招標(biāo)、競(jìng)爭(zhēng)性談判、單一來源采購(gòu)、競(jìng)爭(zhēng)性磋商的條件。

對(duì)于完全的使用者付費(fèi)項(xiàng)目的社會(huì)資本選擇是否要采用政府采購(gòu)（以財(cái)政性資金為限）方式？

對(duì)使用財(cái)政性資金作為社會(huì)資本提供公共服務(wù)對(duì)價(jià)的項(xiàng)目，應(yīng)當(dāng)采用政府采購(gòu)方式選擇項(xiàng)目合作伙伴

除委托經(jīng)營(yíng)、管理合同之外的其他PPP項(xiàng)目，由于涉及工程建設(shè)，關(guān)乎公共利益，應(yīng)當(dāng)適用《招標(biāo)投標(biāo)法》及其實(shí)施條例

（二）PPP項(xiàng)目交易主體

政府方-----政府（地方政府）、實(shí)施機(jī)構(gòu)（地方政府授權(quán)所屬的職能部門，可能是政府組成部門，也可能是相關(guān)的事業(yè)單位）、政府出資代表（不是必須有；如有持股比例應(yīng)當(dāng)?shù)陀?0%，且不具有實(shí)際控制力及管理權(quán)；如果是純政府付費(fèi)項(xiàng)目，政府出資代表沒有必要參與分紅；如果是使用者付費(fèi)或政府可行性缺口補(bǔ)助模式下，特別是政府方承擔(dān)了項(xiàng)目最低需求保障（保底量）的情況下，政府方是否參與項(xiàng)目分紅應(yīng)當(dāng)具體分析：一是項(xiàng)目公司沒有政府出資代表，出現(xiàn)超額回報(bào)，政府財(cái)政有權(quán)參與超額以上部分的分配；二是項(xiàng)目公司有政府出資代表，出現(xiàn)超額回報(bào)，政府財(cái)政不參與項(xiàng)目超額分配，政府出資代表與社會(huì)資本按照超額比例分段遞增分配項(xiàng)目超額收益；三是政府財(cái)政與政府出資代表均按照特定條件參與項(xiàng)目公司分紅，如：項(xiàng)目公司有紅利，政府出資代表作為股東參與分紅；當(dāng)項(xiàng)目出現(xiàn)超額回報(bào)時(shí)，政府財(cái)政參與超額分成，政府出資代表與而社會(huì)資本作為項(xiàng)目公司股東繼續(xù)參與項(xiàng)目公司盈余分配）

社會(huì)資本-----非聯(lián)合體模式下的投資人（單一投資人；多名投資人，且為非聯(lián)合體）；聯(lián)合體模式下的投資人（聯(lián)合體主辦人的持股比例要求；聯(lián)合體成員之間的關(guān)系如聯(lián)合體主辦人與承擔(dān)施工建設(shè)任務(wù)的聯(lián)合體成員之間的關(guān)系、聯(lián)合主辦人與僅承擔(dān)融資任務(wù)的聯(lián)合體成員之間的關(guān)系；聯(lián)合體成員是否作為項(xiàng)目公司股東）

（三）PPP項(xiàng)目協(xié)議簽署

在具體的PPP項(xiàng)目協(xié)議的簽約過程中，由于社會(huì)資本和項(xiàng)目公司主體的區(qū)分，導(dǎo)致PPP項(xiàng)目協(xié)議簽署的方式包括：

一是社會(huì)資本與政府簽署PPP項(xiàng)目協(xié)議；

二是項(xiàng)目公司與政府簽署PPP項(xiàng)目協(xié)議；

三是社會(huì)資本與政府簽訂草約，由項(xiàng)目公司與政府簽訂正式PPP項(xiàng)目協(xié)議；

四是社會(huì)資本與政府簽訂草約，項(xiàng)目公司與社會(huì)資本簽署承繼草約的補(bǔ)充合同；

五是項(xiàng)目公司與政府簽署PPP項(xiàng)目協(xié)議，由社會(huì)資本對(duì)項(xiàng)目公司與政府簽署的PPP項(xiàng)目協(xié)議提供擔(dān)保。

通過簽訂草約的形式，對(duì)簽署正式PPP項(xiàng)目協(xié)議或承繼草約的補(bǔ)充合同的相關(guān)事項(xiàng)進(jìn)行約定，約定PPP項(xiàng)目的關(guān)鍵性權(quán)利和義務(wù)，保障社會(huì)資本和政府在項(xiàng)目公司成立前的過渡期間的權(quán)益

（四）PPP項(xiàng)目協(xié)議的前提條件

PPP項(xiàng)目協(xié)議的前提條件，是指PPP項(xiàng)目協(xié)議的某些條款生效所必須滿足的特定條件或是PPP項(xiàng)目運(yùn)營(yíng)所需的必要條件。當(dāng)特定條件得不到滿足，相關(guān)主體應(yīng)承擔(dān)違約責(zé)任或合同終止的后果。

PPP項(xiàng)目協(xié)議前提條件的內(nèi)容：一是完成融資交割，完成融資交割是指除項(xiàng)目公司股東投入的資本金之外，項(xiàng)目公司為本項(xiàng)目融資的目的與資金提供方（包括作為依法發(fā)行的金融產(chǎn)品的管理人的銀行、證券公司等金融機(jī)構(gòu)）簽署所有融資文件，且在融資文件要求的、就項(xiàng)目公司獲得資金的所有先決條件均已得到滿足或被豁免的前提下資金提供方向項(xiàng)目公司發(fā)放融資資金。融資事項(xiàng)比較復(fù)雜，社會(huì)資本或項(xiàng)目公司在PPP項(xiàng)目協(xié)議中設(shè)置完成融資交割的條款時(shí)，應(yīng)盡量考慮融資事項(xiàng)的期限問題，設(shè)置完成融資交割的合理期限，并盡量約定完成融資交割的寬限期限，即約定完成融資交割期限的延長(zhǎng)機(jī)制。二是獲得項(xiàng)目相關(guān)審批，PPP模式適用于基礎(chǔ)設(shè)施和公共服務(wù)領(lǐng)域，因此依據(jù)我國(guó)法律規(guī)定，項(xiàng)目公司實(shí)施PPP項(xiàng)目可能需要履行相關(guān)行政審批程序，只有獲得相應(yīng)的批準(zhǔn)或備案，才能保證PPP項(xiàng)目的合法合規(guī)的運(yùn)營(yíng)。

未滿足前提條件的后果：守約方有權(quán)終止項(xiàng)目協(xié)議；提取保函項(xiàng)下金額；承擔(dān)損害賠償責(zé)任。

（五）PPP項(xiàng)目范圍與內(nèi)容（1）

1.項(xiàng)目范圍 ：明確合作項(xiàng)目的邊界范圍。如涉及投資的，應(yīng)明確投資標(biāo)的物的范圍；涉及工程建設(shè)的，應(yīng)明確項(xiàng)目建設(shè)內(nèi)容；涉及提供服務(wù)的，應(yīng)明確服務(wù)對(duì)象及內(nèi)容等。 

2.政府提供的條件： 明確政府為合作項(xiàng)目提供的主要條件或支持措施，如授予社會(huì)資本主體相關(guān)權(quán)利、提供項(xiàng)目配套條件及投融資支持等。 

涉及政府向社會(huì)資本主體授予特許經(jīng)營(yíng)權(quán)等特定權(quán)利的，應(yīng)明確社會(huì)資本主體獲得該項(xiàng)權(quán)利的方式和條件，是否需要繳納費(fèi)用，以及費(fèi)用計(jì)算方法、支付時(shí)間、支付方式及程序等事項(xiàng)，并明確社會(huì)資本主體對(duì)政府授予權(quán)利的使用方式及限制性條款，如不得擅自轉(zhuǎn)讓、出租特許經(jīng)營(yíng)權(quán)等。 

3.社會(huì)資本主體承擔(dān)的任務(wù)：明確社會(huì)資本主體應(yīng)承擔(dān)的主要工作，如項(xiàng)目投資、建設(shè)、運(yùn)營(yíng)、維護(hù)等。 

4.回報(bào)方式： 明確社會(huì)資本主體在合作期間獲得回報(bào)的具體途徑。根據(jù)項(xiàng)目性質(zhì)和特點(diǎn)，項(xiàng)目收入來源主要包括使用者付費(fèi)、使用者付費(fèi)與政府補(bǔ)貼相結(jié)合、政府付費(fèi)購(gòu)買服務(wù)等方式。 

（五）PPP項(xiàng)目范圍與內(nèi)容（2）

5.項(xiàng)目資產(chǎn)權(quán)屬 ：明確合作各階段項(xiàng)目有形及無形資產(chǎn)的所有權(quán)、使用權(quán)、收益權(quán)、處置權(quán)的歸屬。 

6.土地獲取和使用權(quán)利 ：明確合作項(xiàng)目土地獲得方式，并約定社會(huì)資本主體對(duì)項(xiàng)目土地的使用權(quán)限。 

7.排他性約定 ：如有必要，可做出合作期間內(nèi)的排他性約定，如政府在項(xiàng)目合作期限內(nèi)不會(huì)就PPP項(xiàng)目合同項(xiàng)下的全部或部分內(nèi)容與其他任何一方合作

（六）PPP項(xiàng)目合作期限

PPP項(xiàng)目合作期限的計(jì)算和劃分：一般PPP項(xiàng)目協(xié)議中會(huì)約定PPP項(xiàng)目合作期限自PPP項(xiàng)目協(xié)議生效之日起開始計(jì)算，PPP項(xiàng)目協(xié)議生效之日一般是指政府與項(xiàng)目公司簽訂PPP項(xiàng)目協(xié)議或承繼協(xié)議的生效之日。但應(yīng)該注意實(shí)踐中，PPP項(xiàng)目協(xié)議生效之日和項(xiàng)目正式開始商業(yè)運(yùn)行之日不一致；實(shí)踐中一般以“運(yùn)營(yíng)年”、“運(yùn)營(yíng)季度”、“運(yùn)營(yíng)月”等對(duì)PPP項(xiàng)目的合作期限進(jìn)行劃分，需要對(duì)PPP項(xiàng)目合作期限的起止期限在PPP項(xiàng)目協(xié)議中作單獨(dú)約定

PPP項(xiàng)目合作期限的限制：一般10年---30年

PPP項(xiàng)目合作期限的延長(zhǎng)：政府和社會(huì)資本或項(xiàng)目公司可以對(duì)PPP項(xiàng)目協(xié)議中設(shè)立PPP項(xiàng)目合作期限延長(zhǎng)條款進(jìn)行協(xié)商約定；如項(xiàng)目協(xié)議中約定的合作期限延長(zhǎng)的事由包括：因政府方違約導(dǎo)致項(xiàng)目公司延誤履行其義務(wù)；因發(fā)生政府方應(yīng)承擔(dān)的風(fēng)險(xiǎn)導(dǎo)致項(xiàng)目公司延誤履行其義務(wù)；經(jīng)雙方合意且在合同中約定的其他事由

（七）PPP項(xiàng)目公司股東協(xié)議（1）

簽訂股東協(xié)議的目的：政府可通過股東協(xié)議，約定股東對(duì)設(shè)立項(xiàng)目公司過程中認(rèn)繳的出資繳納計(jì)劃，并約定不按期繳納出資的違約責(zé)任，通過約定股東協(xié)議的內(nèi)容，從而影響項(xiàng)目公司章程的內(nèi)容。保證項(xiàng)目公司的履約能力，最終保障PPP項(xiàng)目的建設(shè)運(yùn)營(yíng)。

相關(guān)主體對(duì)股東協(xié)議的影響：

（1）政府對(duì)股東協(xié)議的影響：政府一般通過控制股東協(xié)議的內(nèi)容從而控制公司章程的內(nèi)容，政府一般負(fù)責(zé)設(shè)置股東協(xié)議的關(guān)鍵性條款，如政府一般會(huì)在股東協(xié)議中設(shè)置限制股權(quán)轉(zhuǎn)讓的條款；政府成為項(xiàng)目公司股東的，一般會(huì)在股東協(xié)議中對(duì)股東會(huì)、董事會(huì)的表決機(jī)制進(jìn)行特別設(shè)計(jì)，常見的做法在股東協(xié)議約定小股東對(duì)列舉的特定事項(xiàng)擁有一票否決權(quán)

（2）社會(huì)資本對(duì)股東協(xié)議的影響：股東協(xié)議能夠保證社會(huì)資本在運(yùn)營(yíng)項(xiàng)目公司的過程中的自主性，即通過股東協(xié)議設(shè)置快捷有效的公司治理機(jī)制，常見的做法是在不違反《公司法》的規(guī)定的基礎(chǔ)上，降低股東會(huì)、董事會(huì)等組織架構(gòu)的表決的通過比例。同時(shí)為保證社會(huì)資本在項(xiàng)目層面的靈活性，社會(huì)資本會(huì)傾向于盡可能的縮短項(xiàng)目公司禁止轉(zhuǎn)讓股權(quán)的期限，保證社會(huì)資本退出項(xiàng)目公司的自由，從而規(guī)避項(xiàng)目運(yùn)營(yíng)過程中可能存在的風(fēng)險(xiǎn)

（七）PPP項(xiàng)目公司股東協(xié)議（2）

(3)施工主體對(duì)股東協(xié)議的影響：施工主體的雙重身份會(huì)導(dǎo)致股東之間存在一定的利益沖突，股東協(xié)議一般會(huì)設(shè)置特別規(guī)定，限制施工主體與其他股東的利益沖突，如為防止施工主體在工程建設(shè)及索賠事項(xiàng)上享有過多的控制權(quán)，股東協(xié)議一般會(huì)設(shè)置條款，限制承包商作為股東在工程建設(shè)及索賠事項(xiàng)上的表決權(quán)；其他股東會(huì)傾向于限制施工主體轉(zhuǎn)讓其持有的項(xiàng)目公司股權(quán)，一般要求施工主體轉(zhuǎn)讓股權(quán)的禁止期限不小于項(xiàng)目工程的缺陷責(zé)任期。股東協(xié)議的內(nèi)容設(shè)計(jì)：

（1）項(xiàng)目出資：首先是項(xiàng)目公司資本金比例，項(xiàng)目最低資本金比例與審批項(xiàng)目可行性研究報(bào)告、核準(zhǔn)項(xiàng)目申請(qǐng)報(bào)告、辦理備案手續(xù)以及金融機(jī)構(gòu)貸款等事項(xiàng)相關(guān)聯(lián)，因此社會(huì)資本在設(shè)立項(xiàng)目公司時(shí)，應(yīng)根據(jù)項(xiàng)目所屬行業(yè)確定項(xiàng)目資本金的最低比例和數(shù)額；其次出資方式，社會(huì)資本出資設(shè)立項(xiàng)目公司，可以通過貨幣或土地等形式出資設(shè)立項(xiàng)目公司，政府以土地出資參股項(xiàng)目公司的應(yīng)當(dāng)以市、縣政府作為出資人，制定作價(jià)出資或者入股方案，經(jīng)市、縣人民政府批準(zhǔn)后實(shí)施；最后，股東協(xié)議中應(yīng)擬定項(xiàng)目公司出資計(jì)劃，是一次出資還是分次出資，并確定出資的時(shí)間及出資的先后順序等內(nèi)容，保證股東出資的有序進(jìn)行

（七）PPP項(xiàng)目公司股東協(xié)議（3）

（2）股權(quán)收益設(shè)置：項(xiàng)目公司一般按照實(shí)繳的出資比例獲取資本收益，但是公司股東可以對(duì)獲取資本收益的比例另行約定；在政府作為股東直接參股項(xiàng)目公司的情形下，由于政府的主要目的是通過直接參股掌握項(xiàng)目實(shí)際情況，對(duì)公司重大事項(xiàng)擁有決策權(quán)，因此政府一般不關(guān)注其作為項(xiàng)目公司股東的資本收益，為保證PPP項(xiàng)目中社會(huì)資本的合理收益，股東協(xié)議中一般約定政府不參與分取紅利，或者約定少量分配紅利。

（3）經(jīng)營(yíng)權(quán)設(shè)置：經(jīng)營(yíng)權(quán)設(shè)置是指在PPP項(xiàng)目公司運(yùn)營(yíng)過程中，項(xiàng)目公司股東通過設(shè)置股東會(huì)和董事會(huì)等機(jī)構(gòu)實(shí)現(xiàn)項(xiàng)目公司的順利運(yùn)營(yíng)。股東協(xié)議一般會(huì)對(duì)董事會(huì)的設(shè)置進(jìn)行特別規(guī)定，如董事會(huì)席位數(shù)量、董事會(huì)的職位，在政府參股的情況下，政府一般會(huì)要求在董事會(huì)中為政府取得一個(gè)董事席位；還有如在表決機(jī)制方面，在股東協(xié)議中對(duì)股東會(huì)和董事會(huì)的表決機(jī)制進(jìn)行約定，常見的做法是根據(jù)股東數(shù)量和董事數(shù)量約定相關(guān)事項(xiàng)的通過比例，并針對(duì)特別重大事項(xiàng)，要求全體股東和董事同意方可通過，即設(shè)置小股東一票否決權(quán)和董事一票否決權(quán)，特別是政府作為項(xiàng)目公司股東的，通過一票否決權(quán)表決機(jī)制的設(shè)置，實(shí)現(xiàn)政府對(duì)重大事項(xiàng)的控制權(quán)

（七）PPP項(xiàng)目公司股東協(xié)議（4）

股權(quán)變更法律問題分析: PPP項(xiàng)目公司股權(quán)轉(zhuǎn)讓的限制是指政府和社會(huì)資本對(duì)股權(quán)轉(zhuǎn)讓設(shè)置的特別約定。

（1）限制股權(quán)變更的理由:對(duì)于政府方而言，限制項(xiàng)目公司自身或其母公司的股權(quán)結(jié)構(gòu)變更的目的主要是為了避免不合適的主體被引入到項(xiàng)目的實(shí)施過程中;社會(huì)資本不希望其自由轉(zhuǎn)讓股份的權(quán)利受到限制;實(shí)踐中一般是通過股權(quán)協(xié)議，設(shè)置一個(gè)折衷的方案，即設(shè)置限制股權(quán)變更的范圍和期限

（2）限制股權(quán)變更的范圍:一是直接或間接轉(zhuǎn)讓股權(quán)的限制,如在PPP項(xiàng)目協(xié)議中規(guī)定，在一定的期間內(nèi)，項(xiàng)目公司的股權(quán)變更及其各級(jí)控股母公司的控股股權(quán)變更均須經(jīng)過政府的事前書面批準(zhǔn)；二是并購(gòu)、增發(fā)等股權(quán)變更的限制， PPP項(xiàng)目協(xié)議中可能限制并購(gòu)、增發(fā)等導(dǎo)致股權(quán)變更的情形，但具體內(nèi)容需根據(jù)項(xiàng)目實(shí)際情況約定；三是股份相關(guān)權(quán)益變更的限制，除包括普通股、優(yōu)先股等股份的持有權(quán)變更以外，還包括股份上附著的其他相關(guān)權(quán)益的變更，例如表決權(quán)；此外，一些特殊債權(quán)，如股東借款、可轉(zhuǎn)換公司債等，如果也帶有一定的表決權(quán)或者將來可轉(zhuǎn)換成股權(quán)，則也可能被納入“股權(quán)變更”的限制范圍；四是股權(quán)變更的一般限制，PPP項(xiàng)目協(xié)議中往往還會(huì)增加一個(gè)關(guān)于股權(quán)變更范圍的“兜底性條款”，即“其他任何可能導(dǎo)致股權(quán)變更的事項(xiàng)”

（七）PPP項(xiàng)目公司股東協(xié)議（5）

 （3）限制股權(quán)變更的具體方法：政府在PPP項(xiàng)目協(xié)議中最通常采用的方法是設(shè)定股權(quán)變更的鎖定期或?qū)κ茏尮蓹?quán)方設(shè)置資質(zhì)和條件上的限制。一是設(shè)置股權(quán)變更的鎖定期，在PPP項(xiàng)目協(xié)議中通常會(huì)約定在一定期間內(nèi)，未經(jīng)政府批準(zhǔn)，項(xiàng)目公司及其母公司不得發(fā)生上文定義的任何股權(quán)變更的情形。項(xiàng)目設(shè)置鎖定期的期限需要根據(jù)項(xiàng)目的具體情況進(jìn)行設(shè)定，常見的鎖定期是自合同生效日起，至項(xiàng)目開始運(yùn)營(yíng)日后的一定期限（例如2年，對(duì)承擔(dān)承包商義務(wù)的社會(huì)資本通常至少直至項(xiàng)目缺陷責(zé)任期屆滿，而對(duì)于承擔(dān)運(yùn)營(yíng)職能社會(huì)資本可能會(huì)設(shè)定一個(gè)盈利指標(biāo)等方法）當(dāng)然，在鎖定期內(nèi)，如果發(fā)生以下特殊的情形，可以允許發(fā)生股權(quán)變更：一是項(xiàng)目貸款人為履行本項(xiàng)目融資項(xiàng)下的擔(dān)保而涉及的股權(quán)結(jié)構(gòu)變更；二是將項(xiàng)目公司及其母公司的股權(quán)轉(zhuǎn)讓給社會(huì)資本的關(guān)聯(lián)公司；三是如果政府參股了項(xiàng)目公司，則政府轉(zhuǎn)讓其在項(xiàng)目公司股權(quán)的不受上述股權(quán)變更限制。

二是股權(quán)變更資質(zhì)限制，在一些PPP項(xiàng)目協(xié)議中還可能會(huì)約定股權(quán)變更限制受讓方的要求和限制，例如約定受讓方須具備相應(yīng)的履約能力及資格，并繼承轉(zhuǎn)讓方相應(yīng)的權(quán)利義務(wù)等。

（八）PPP項(xiàng)目付費(fèi)機(jī)制（1）

付費(fèi)機(jī)制關(guān)系PPP項(xiàng)目的風(fēng)險(xiǎn)分配和收益回報(bào)，是核心條款

一、付費(fèi)機(jī)制分類：政府付費(fèi)是指政府直接付費(fèi)購(gòu)買公共產(chǎn)品和服務(wù)，如學(xué)校、醫(yī)療機(jī)構(gòu)等社會(huì)公共服務(wù)項(xiàng)目；使用者付費(fèi)是指由最終消費(fèi)用戶直接付費(fèi)購(gòu)買公共產(chǎn)品或服務(wù)，如供水等公用設(shè)施項(xiàng)目、高速公路等公共交通項(xiàng)目；可行性缺口補(bǔ)助是指使用者付費(fèi)不足以滿足項(xiàng)目公司成本回收和合理回報(bào)時(shí)，由政府給予項(xiàng)目公司一定的經(jīng)濟(jì)補(bǔ)助，以彌補(bǔ)使用者付費(fèi)以外的缺口部分，如地鐵等涉及民生的公共服務(wù)項(xiàng)目。

二、政府付費(fèi)可以分為：

（1）可用性付費(fèi)（Availability Payment）是指政府依據(jù)項(xiàng)目公司所提供的項(xiàng)目設(shè)施或服務(wù)是否符合合同約定的標(biāo)準(zhǔn)和要求來付費(fèi)。如學(xué)校、醫(yī)院等公共服務(wù)類項(xiàng)目。符合以下條件的PPP項(xiàng)目，政府可以考慮采用按可用性付費(fèi)： 1. 相對(duì)于項(xiàng)目設(shè)施或服務(wù)的實(shí)際使用量，政府更關(guān)注該項(xiàng)目設(shè)施或服務(wù)的可用性。例如，奧運(yùn)會(huì)場(chǎng)館。 2. 相對(duì)于項(xiàng)目公司，政府對(duì)于項(xiàng)目設(shè)施或服務(wù)的需求更有控制力，并且政府決定承擔(dān)需求風(fēng)險(xiǎn)。

（八）PPP項(xiàng)目付費(fèi)機(jī)制（2）

核心要素：可用與不可用的界定，標(biāo)準(zhǔn)是客觀和合理；還需要考慮其他要素，例如：不同比例扣減機(jī)制的設(shè)置；寬限期的設(shè)置等

（2）使用量付費(fèi)（Usage Payment）是指政府主要依據(jù)項(xiàng)目公司所提供的項(xiàng)目設(shè)施或服務(wù)的實(shí)際使用量來付費(fèi)。項(xiàng)目的需求風(fēng)險(xiǎn)通常主要由項(xiàng)目公司承擔(dān)。實(shí)踐中，污水處理、垃圾處理等部分公用設(shè)施項(xiàng)目較多地采用使用量付費(fèi)。使用量付費(fèi)的基本原則就是由政府（而非使用者）依據(jù)項(xiàng)目設(shè)施或服務(wù)的實(shí)際使用量向項(xiàng)目公司付費(fèi)，付費(fèi)多少與實(shí)際使用量大小直接掛鉤。采用分層級(jí)付費(fèi)機(jī)制，即使在設(shè)置最低使用量的情形下，政府仍然需要承擔(dān)實(shí)際使用量低于最低使用量的風(fēng)險(xiǎn)；即使在設(shè)置最高使用量的情形下，實(shí)際使用量低于最高使用量時(shí)，政府付費(fèi)的金額仍然會(huì)因?qū)嶋H使用量的變化而變化，存在一定不確定性，需要進(jìn)行合理的預(yù)算安排。 

（3）績(jī)效付費(fèi)（Performance Payment）是指政府依據(jù)項(xiàng)目公司所提供的公共產(chǎn)品或服務(wù)的質(zhì)量付費(fèi)，通常會(huì)與可用性付費(fèi)或者使用量付費(fèi)搭配使用。設(shè)定績(jī)效標(biāo)準(zhǔn)時(shí)，通常需要考慮以下因素： 績(jī)效標(biāo)準(zhǔn)是否客觀、合理；績(jī)效監(jiān)控機(jī)制；未達(dá)績(jī)效的后果

（八）PPP項(xiàng)目付費(fèi)機(jī)制（3）

三、使用者付費(fèi)機(jī)制：常見于高速公路、橋梁、地鐵等公共交通項(xiàng)目以及供水、供熱等部分公用設(shè)施項(xiàng)目中。 

（1）使用者付費(fèi)機(jī)制的適用條件 ：項(xiàng)目使用需求可預(yù)測(cè)；向使用者收費(fèi)具有實(shí)際可操作性；符合法律和政策的規(guī)定。使用者付費(fèi)機(jī)制的優(yōu)勢(shì)在于，政府可以最大程度地將需求風(fēng)險(xiǎn)轉(zhuǎn)移給項(xiàng)目公司，而且不用提供財(cái)政補(bǔ)貼，同時(shí)還可以通過與需求掛鉤的回報(bào)機(jī)制激勵(lì)項(xiàng)目公司提高項(xiàng)目產(chǎn)品或服務(wù)的質(zhì)量；但可融資性差等

（2）使用者付費(fèi)的定價(jià)機(jī)制 ：使用者付費(fèi)的定價(jià)方式主要包括以下三種： 1. 根據(jù)《價(jià)格法》等相關(guān)法律法規(guī)及政策規(guī)定確定； 2. 由雙方在PPP項(xiàng)目合同中約定； 3. 由項(xiàng)目公司根據(jù)項(xiàng)目實(shí)施時(shí)的市場(chǎng)價(jià)格定價(jià)。政府參與定價(jià)的考慮因素：需求的價(jià)格彈性；項(xiàng)目公司的目標(biāo)；項(xiàng)目本身的目標(biāo)；有關(guān)定價(jià)是否超出使用者可承受的合理范圍（具體可以參考當(dāng)?shù)氐奈飪r(jià)水平）； 是否符合法律法規(guī)的強(qiáng)制性規(guī)定。政府參與定價(jià)的方式：設(shè)定該級(jí)政府所轄區(qū)域內(nèi)某一行業(yè)的統(tǒng)一價(jià)、最高價(jià)、合同約定價(jià)、合同約定最高價(jià)。

（八）PPP項(xiàng)目付費(fèi)機(jī)制（4）

（3）唯一性條款和超額利潤(rùn)限制機(jī)制：項(xiàng)目公司通常會(huì)要求在PPP項(xiàng)目合同中增加唯一性條款，要求政府承諾在一定期限內(nèi)不在項(xiàng)目附近新建競(jìng)爭(zhēng)性項(xiàng)目。在一些情形下，使用者需求激增或收費(fèi)價(jià)格上漲，將可能導(dǎo)致項(xiàng)目公司因此獲得超出合理預(yù)期的超額利潤(rùn)，政府在設(shè)計(jì)付費(fèi)機(jī)制時(shí)可以考慮設(shè)定一些限制超額利潤(rùn)的機(jī)制，包括約定投資回報(bào)率上限，超出上限的部分歸政府所有，或者就超額利潤(rùn)部分與項(xiàng)目公司進(jìn)行分成等。

四、可行性缺口補(bǔ)助是在政府付費(fèi)機(jī)制與使用者付費(fèi)機(jī)制之外的一種折衷選擇。在我國(guó)實(shí)踐中，可行性缺口補(bǔ)助的形式多種多樣，具體包括： 投資補(bǔ)助 ；價(jià)格補(bǔ)貼 ；此外，政府還可通過無償劃撥土地，提供優(yōu)惠貸款、貸款貼息，投資入股，放棄項(xiàng)目公司中政府股東的分紅權(quán)，以及授予項(xiàng)目周邊的土地、商業(yè)等開發(fā)收益權(quán)等方式，有效降低項(xiàng)目的建設(shè)、運(yùn)營(yíng)成本，提高項(xiàng)目公司的整體收益水平，確保項(xiàng)目的商業(yè)可行性。 

五、價(jià)格調(diào)整機(jī)制與調(diào)價(jià)聽證會(huì)的結(jié)果不一致的處理

（九）PPP項(xiàng)目政府承諾

付費(fèi)或補(bǔ)助 

負(fù)責(zé)或協(xié)助獲取項(xiàng)目相關(guān)土地權(quán)利 

提供相關(guān)連接設(shè)施 

辦理有關(guān)政府審批手續(xù) 

防止不必要的競(jìng)爭(zhēng)性項(xiàng)目 

其他承諾 

1、 付費(fèi)或補(bǔ)助 

在采用政府付費(fèi)機(jī)制的項(xiàng)目中，政府按項(xiàng)目的可用性、使用量或績(jī)效來付費(fèi)是項(xiàng)目的主要回報(bào)機(jī)制；在采用可行性缺口補(bǔ)助機(jī)制的項(xiàng)目中，也需要政府提供一定程度的補(bǔ)助。對(duì)于上述兩類項(xiàng)目，按照合同約定的時(shí)間和金額付費(fèi)或提供補(bǔ)助是政府的主要義務(wù)

在一些供電、供氣等能源類項(xiàng)目中，可能會(huì)設(shè)置“照付不議”的付費(fèi)安排，即政府在項(xiàng)目合同中承諾一個(gè)最低采購(gòu)量，如果項(xiàng)目公司按照該最低采購(gòu)量供應(yīng)有關(guān)能源并且不存在項(xiàng)目公司違約等情形，不論政府是否需要采購(gòu)有關(guān)能源，其均應(yīng)按照上述最低采購(gòu)量付費(fèi)（保底條款）

2、 負(fù)責(zé)或協(xié)助獲取項(xiàng)目相關(guān)土地權(quán)利 

在一些PPP項(xiàng)目合同中，根據(jù)作為一方簽約主體的政府方的職權(quán)范圍以及項(xiàng)目的具體情形不同，政府方有可能會(huì)承諾提供項(xiàng)目有關(guān)土地的使用權(quán)或者為項(xiàng)目公司取得相關(guān)土地權(quán)利提供必要的協(xié)助

3、提供相關(guān)連接設(shè)施 

一些PPP項(xiàng)目的實(shí)施，可能無法由項(xiàng)目公司一家獨(dú)自完成，還需要政府給予一定的配套支持，包括建設(shè)部分項(xiàng)目配套設(shè)施，完成項(xiàng)目與現(xiàn)有相關(guān)基礎(chǔ)設(shè)施和公用事業(yè)的對(duì)接等。例如，在一些電力項(xiàng)目中，除了電廠建設(shè)本身，還需要建設(shè)輸電線路以及其他輔助連接設(shè)施用以實(shí)現(xiàn)上網(wǎng)或并網(wǎng)發(fā)電，這部分連接設(shè)施有可能由政府方建設(shè)或者由雙方共同建設(shè)。因此，在這類PPP項(xiàng)目中，政府方可能會(huì)承諾按照一定的時(shí)間和要求提供其負(fù)責(zé)建設(shè)的部分連接設(shè)施。 

4、辦理有關(guān)政府審批手續(xù) 

通常PPP項(xiàng)目的設(shè)計(jì)、建設(shè)、運(yùn)營(yíng)等工作需要獲得政府的相關(guān)審批后才能實(shí)施。為了提高項(xiàng)目實(shí)施的效率，一些PPP項(xiàng)目合同中，政府方可能會(huì)承諾協(xié)助項(xiàng)目公司獲得有關(guān)的政府審批。尤其是對(duì)于那些項(xiàng)目公司無法自行獲得或者由政府方辦理會(huì)更為便利的審批，甚至可能會(huì)直接規(guī)定由政府方負(fù)責(zé)辦理并提供合法有效的審批文件。但政府承諾的具體審批范圍以及承諾的方式，需要根據(jù)法律法規(guī)的有關(guān)規(guī)定、項(xiàng)目具體情況以及獲得相關(guān)審批的難易程度作具體評(píng)估。 

5、防止不必要的競(jìng)爭(zhēng)性項(xiàng)目 

在采用使用者付費(fèi)機(jī)制的項(xiàng)目中，項(xiàng)目公司需要通過從項(xiàng)目最終用戶處收費(fèi)以回收投資并獲取收益，因此必須確保有足夠的最終用戶會(huì)使用該項(xiàng)目設(shè)施并支付費(fèi)用。鑒此，在這類項(xiàng)目的PPP項(xiàng)目合同中，通常會(huì)規(guī)定政府方有義務(wù)防止不必要的競(jìng)爭(zhēng)性項(xiàng)目，即通常所說的唯一性條款。例如，在公路項(xiàng)目中，通常會(huì)規(guī)定政府承諾在一定年限內(nèi)、在PPP項(xiàng)目附近一定區(qū)域不會(huì)修建另一條具有競(jìng)爭(zhēng)性的公路

6、其他承諾 

在某些PPP項(xiàng)目合同中也有可能規(guī)定其他形式的政府承諾。例如，在污水處理和垃圾處理項(xiàng)目中，政府可能會(huì)承諾按時(shí)提供一定量的污水或垃圾以保證項(xiàng)目的運(yùn)營(yíng)。

保底條款與固定投資回報(bào)關(guān)系：保底條款是政府與社會(huì)資本方對(duì)投資風(fēng)險(xiǎn)之一的項(xiàng)目需求的分配，具有合理性，《財(cái)政部關(guān)于推廣運(yùn)用政府和社會(huì)資本合作模式有關(guān)問題的通知》（財(cái)政部【2014】76號(hào)）明確最低需求風(fēng)險(xiǎn)由政府承擔(dān)，這與固定投資回報(bào)明顯不同，國(guó)辦發(fā)【2002】43號(hào)文件、《基礎(chǔ)設(shè)施和公用事業(yè)特許經(jīng)營(yíng)管理辦法》均明確禁止。

（十）PPP項(xiàng)目風(fēng)險(xiǎn)分配與轉(zhuǎn)移

風(fēng)險(xiǎn)分配原則

常見風(fēng)險(xiǎn)分配安排

風(fēng)險(xiǎn)轉(zhuǎn)移方法

1、風(fēng)險(xiǎn)分配原則

風(fēng)險(xiǎn)最優(yōu)分配原則（以最小成本、最有效管理）（承擔(dān)風(fēng)險(xiǎn)的一方應(yīng)該對(duì)該風(fēng)險(xiǎn)具有控制力且承擔(dān)該風(fēng)險(xiǎn)最有效率）

風(fēng)險(xiǎn)與收益對(duì)等原則（承擔(dān)風(fēng)險(xiǎn)的一方對(duì)于控制該風(fēng)險(xiǎn)有更大的經(jīng)濟(jì)利益或動(dòng)機(jī)）

風(fēng)險(xiǎn)可控原則（承擔(dān)風(fēng)險(xiǎn)的一方能夠?qū)⒃擄L(fēng)險(xiǎn)合理轉(zhuǎn)移、設(shè)定風(fēng)險(xiǎn)損失承擔(dān)上限）

2、常見風(fēng)險(xiǎn)分配安排

1. 通常由政府方承擔(dān)的風(fēng)險(xiǎn)，包括： 

（1）土地獲取（包括土地征收與補(bǔ)償?shù)龋╋L(fēng)險(xiǎn)； 

（2）項(xiàng)目審批風(fēng)險(xiǎn)（根據(jù)項(xiàng)目具體情形不同，可能由政府方承擔(dān)，也可能由項(xiàng)目公司承擔(dān)）； 

（3）政治不可抗力（包括非因政府方原因且不在政府方控制下的征收征用和法律變更等）。

2. 通常由項(xiàng)目公司承擔(dān)的風(fēng)險(xiǎn)，包括： 

（1）組織機(jī)構(gòu)風(fēng)險(xiǎn)；

（2）資金財(cái)務(wù)風(fēng)險(xiǎn)包括如期完成項(xiàng)目融資的風(fēng)險(xiǎn)； 

（3）項(xiàng)目設(shè)計(jì)、建設(shè)和運(yùn)營(yíng)維護(hù)相關(guān)風(fēng)險(xiǎn)，例如完工風(fēng)險(xiǎn)、投資估算風(fēng)險(xiǎn)、技術(shù)風(fēng)險(xiǎn)、運(yùn)營(yíng)風(fēng)險(xiǎn)以及移交資產(chǎn)不達(dá)標(biāo)的風(fēng)險(xiǎn)等； 

（4）項(xiàng)目審批風(fēng)險(xiǎn)（根據(jù)項(xiàng)目具體情形不同，可能由政府方承擔(dān)，也可能由項(xiàng)目公司承擔(dān)）。 

3. 通常由雙方共擔(dān)的風(fēng)險(xiǎn)：自然不可抗力、供應(yīng)風(fēng)險(xiǎn)、市場(chǎng)風(fēng)險(xiǎn)。 

3、風(fēng)險(xiǎn)轉(zhuǎn)移方法

履約擔(dān)保的方式通常包括履約保證金、履約保函以及其他形式的保證等

常見的履約擔(dān)保方式——保函 ：建設(shè)期的履約保函；運(yùn)營(yíng)維護(hù)期的履約保函/維護(hù)保函；移交維修保函；投標(biāo)保函；擔(dān)保合同前提條件成就的履約保函；

保險(xiǎn)：能否獲得相關(guān)保險(xiǎn)、保險(xiǎn)覆蓋的范圍等問題恰恰是項(xiàng)目風(fēng)險(xiǎn)的核心所在，需要政府與項(xiàng)目公司在談判中予以重點(diǎn)關(guān)注

保險(xiǎn)種類：貨物運(yùn)輸保險(xiǎn)；建筑工程一切險(xiǎn)；安裝工程一切險(xiǎn)；第三者責(zé)任險(xiǎn)；施工機(jī)具綜合保險(xiǎn)；雇主責(zé)任險(xiǎn)

三、PPP項(xiàng)目合同履行操作實(shí)務(wù)PPP項(xiàng)目投融資

PPP項(xiàng)目用地

PPP項(xiàng)目建設(shè)

PPP項(xiàng)目運(yùn)營(yíng)

PPP項(xiàng)目維護(hù)

（一）PPP項(xiàng)目投融資（1）

項(xiàng)目總投資： 1.投資規(guī)模及其構(gòu)成 ：（1）對(duì)于包含新建、改擴(kuò)建工程的合作項(xiàng)目，應(yīng)在合同中明確工程建設(shè)總投資及構(gòu)成，包括建筑工程費(fèi)、設(shè)備及工器具購(gòu)置費(fèi)、安裝工程費(fèi)、工程建設(shè)其他費(fèi)用、基本預(yù)備費(fèi)、價(jià)差預(yù)備費(fèi)、建設(shè)期利息、流動(dòng)資金等。合同應(yīng)明確總投資的認(rèn)定依據(jù)，如投資估算、投資概算或竣工決算等。（2）對(duì)于包含政府向社會(huì)資本主體轉(zhuǎn)讓資產(chǎn)（或股權(quán)）的合作項(xiàng)目，應(yīng)在合同中明確受讓價(jià)款及其構(gòu)成。 2.項(xiàng)目投資計(jì)劃 ：明確合作項(xiàng)目的分年度投資計(jì)劃

投資控制責(zé)任 ：明確社會(huì)資本主體對(duì)約定的項(xiàng)目總投資所承擔(dān)的投資控制責(zé)任。根據(jù)合作項(xiàng)目特點(diǎn)，可約定社會(huì)資本主體承擔(dān)全部超支責(zé)任、部分超支責(zé)任，或不承擔(dān)超支責(zé)任。

（一）PPP項(xiàng)目投融資（2）

融資方案 ：項(xiàng)目合同需要明確項(xiàng)目總投資的資金來源和到位計(jì)劃，包括以下事項(xiàng)： （1）項(xiàng)目資本金比例及出資方式。（2）債務(wù)資金的規(guī)模、來源及融資條件。如有必要，可約定政府為債務(wù)融資提供的支持條件。（3）各類資金的到位計(jì)劃。

政府提供的其他投融資支持 ：如政府為合作項(xiàng)目提供投資補(bǔ)助、基金注資、擔(dān)保補(bǔ)貼、貸款貼息等支持，應(yīng)明確具體方式及必要條件

投融資監(jiān)管 ：若需要設(shè)定對(duì)投融資的特別監(jiān)管措施，應(yīng)在合同中明確監(jiān)管主體、內(nèi)容、方法和程序，以及監(jiān)管費(fèi)用的安排等事項(xiàng)。

投融資違約及其處理 ：項(xiàng)目合同應(yīng)明確各方投融資違約行為的認(rèn)定和違約責(zé)任。可視影響將違約行為劃分為重大違約和一般違約，并分別約定違約責(zé)任

（二）PPP項(xiàng)目用地

PPP項(xiàng)目用地應(yīng)當(dāng)符合土地利用總體規(guī)劃和年度計(jì)劃，依法辦理建設(shè)用地審批手續(xù)。

在實(shí)施建設(shè)用地供應(yīng)時(shí)，不得直接以PPP項(xiàng)目為單位打包或成片供應(yīng)土地，應(yīng)當(dāng)依據(jù)區(qū)域控制性詳細(xì)規(guī)劃確定的各宗地范圍、用途和規(guī)劃建設(shè)條件，分別確定各宗地的供應(yīng)方式：（一）符合《劃撥用地目錄》的，可以劃撥方式供應(yīng)；（二）不符合《劃撥用地目錄》的，除公共租賃住房和政府投資建設(shè)不以盈利為目的、具有公益性質(zhì)的農(nóng)產(chǎn)品批發(fā)市場(chǎng)用地可以作價(jià)出資方式供應(yīng)外，其余土地均應(yīng)以出讓或租賃方式供應(yīng)，及時(shí)足額收取土地有償使用收入；（三）依法需要以招標(biāo)拍賣掛牌方式供應(yīng)土地使用權(quán)的宗地或地塊，在市、縣國(guó)土資源主管部門編制供地方案、簽訂宗地出讓（出租）合同、開展用地供后監(jiān)管的前提下，可將通過競(jìng)爭(zhēng)方式確定項(xiàng)目投資方和用地者的環(huán)節(jié)合并實(shí)施。

PPP項(xiàng)目主體或其他社會(huì)資本，除通過規(guī)范的土地市場(chǎng)取得合法土地權(quán)益外，不得違規(guī)取得未供應(yīng)的土地使用權(quán)或變相取得土地收益，不得作為項(xiàng)目主體參與土地收儲(chǔ)和前期開發(fā)等工作，不得借未供應(yīng)的土地進(jìn)行融資；PPP項(xiàng)目的資金來源與未來收益及清償責(zé)任，不得與土地出讓收入掛鉤。

（三）PPP項(xiàng)目建設(shè)

項(xiàng)目的設(shè)計(jì) ：一是設(shè)計(jì)的范圍，根據(jù)政府已完成設(shè)計(jì)工作的多少，PPP項(xiàng)目合同中約定的設(shè)計(jì)范圍也會(huì)有所不同；二是設(shè)計(jì)工作的分工，可行性研究報(bào)告、項(xiàng)目產(chǎn)出說明——由政府或社會(huì)資本方完成，初步設(shè)計(jì)和施工圖設(shè)計(jì)——由項(xiàng)目公司完成；三是項(xiàng)目設(shè)計(jì)要求，在PPP項(xiàng)目合同簽訂之前，雙方應(yīng)協(xié)商確定具體的項(xiàng)目設(shè)計(jì)要求和標(biāo)準(zhǔn)，并在PPP項(xiàng)目合同中予以明確約定；四是設(shè)計(jì)的審查，政府方有權(quán)在約定期限內(nèi)審查由項(xiàng)目公司制作的任何設(shè)計(jì)文件（特別是初步設(shè)計(jì)以及施工圖設(shè)計(jì)），項(xiàng)目公司有義務(wù)將上述文件提交政府方審查；五是項(xiàng)目設(shè)計(jì)責(zé)任，在PPP項(xiàng)目中，通常由項(xiàng)目公司對(duì)其所作出的設(shè)計(jì)承擔(dān)全部責(zé)任。

項(xiàng)目的建設(shè) ：一是項(xiàng)目建設(shè)要求，包括建設(shè)標(biāo)準(zhǔn)要求如設(shè)計(jì)標(biāo)準(zhǔn)、施工標(biāo)準(zhǔn)、驗(yàn)收標(biāo)準(zhǔn)、安全生產(chǎn)標(biāo)準(zhǔn)、環(huán)境保護(hù)標(biāo)準(zhǔn)等，建設(shè)時(shí)間要求如建設(shè)工期、進(jìn)度安排、完工日期或開始運(yùn)營(yíng)日等；二是項(xiàng)目建設(shè)責(zé)任，在PPP項(xiàng)目中，通常由項(xiàng)目公司負(fù)責(zé)按照合同約定的要求和時(shí)間完成項(xiàng)目的建設(shè)并開始運(yùn)營(yíng)；三是政府方對(duì)項(xiàng)目建設(shè)的監(jiān)督和介入，這種政府方的監(jiān)督和介入權(quán)應(yīng)該有多大，也是項(xiàng)目建設(shè)條款的核心問題；權(quán)利主要包括： （1）定期獲取有關(guān)項(xiàng)目計(jì)劃和進(jìn)度報(bào)告及其他相關(guān)資料；（2）在不影響項(xiàng)目正常施工的前提下進(jìn)場(chǎng)檢查和測(cè)試；（3）對(duì)建設(shè)承包商的選擇進(jìn)行有限的監(jiān)控（例如設(shè)定資質(zhì)要求等）； （4）在特定情形下，介入項(xiàng)目的建設(shè)工作；等等。 

（四）PPP項(xiàng)目運(yùn)營(yíng)（1）

開始運(yùn)營(yíng) ：一是開始運(yùn)營(yíng)的條件，一般條件包括：（1）項(xiàng)目的建設(shè)已經(jīng)基本完工（除一些不影響運(yùn)營(yíng)的部分）并且已經(jīng)達(dá)到滿足項(xiàng)目目的的水平； （2）已按照合同中約定的標(biāo)準(zhǔn)和計(jì)劃完成項(xiàng)目試運(yùn)營(yíng)； （3）項(xiàng)目運(yùn)營(yíng)所需的審批手續(xù)已經(jīng)完成（包括項(xiàng)目相關(guān)的備案審批和竣工驗(yàn)收手續(xù)）；（4）其他需要滿足項(xiàng)目開始運(yùn)營(yíng)條件的測(cè)試和要求已經(jīng)完成或具備。在一些PPP項(xiàng)目中，開始運(yùn)營(yíng)與建設(shè)完工為同一時(shí)間，完工日即被認(rèn)定為開始運(yùn)營(yíng)日。但在另一些項(xiàng)目中，開始運(yùn)營(yíng)之前包括建設(shè)完工和試運(yùn)營(yíng)兩個(gè)階段，只有在試運(yùn)營(yíng)期滿時(shí)才被認(rèn)定為開始運(yùn)營(yíng)。二是因項(xiàng)目公司原因?qū)е聼o法按期開始運(yùn)營(yíng)的后果，無法按時(shí)獲得付費(fèi)、運(yùn)營(yíng)期縮短；支付逾期違約金；項(xiàng)目終止；政府方可以依據(jù)雙方約定的履約擔(dān)保機(jī)制獲得一定的賠償。三是因政府方原因?qū)е聼o法按期開始運(yùn)營(yíng)的后果，延長(zhǎng)工期和賠償費(fèi)用；視為已開始運(yùn)營(yíng)。四是因中性原因?qū)е聼o法按期開始運(yùn)營(yíng)的后果，因中性原因?qū)е抡交蝽?xiàng)目公司不能按期開始運(yùn)營(yíng)的，受到該中性原因影響的一方或雙方均可以免除違約責(zé)任（例如違約金、賠償?shù)龋部梢愿鶕?jù)該中性原因的影響期間申請(qǐng)延遲開始運(yùn)營(yíng)日

（四）PPP項(xiàng)目運(yùn)營(yíng)（2）

運(yùn)營(yíng)期間的權(quán)利與義務(wù) ：一是項(xiàng)目運(yùn)營(yíng)的內(nèi)容，公共交通項(xiàng)目運(yùn)營(yíng)的主要內(nèi)容是運(yùn)營(yíng)有關(guān)的高速公路、橋梁、城市軌道交通等公共交通設(shè)施；公用設(shè)施項(xiàng)目運(yùn)營(yíng)的主要內(nèi)容是供水、供熱、供氣、污水處理、垃圾處理等；社會(huì)公共服務(wù)項(xiàng)目運(yùn)營(yíng)的主要內(nèi)容是提供醫(yī)療、衛(wèi)生、教育等公共服務(wù)。二是項(xiàng)目運(yùn)營(yíng)的標(biāo)準(zhǔn)和要求，常見的運(yùn)營(yíng)標(biāo)準(zhǔn)和要求包括： 服務(wù)范圍和服務(wù)內(nèi)容；生產(chǎn)規(guī)模或服務(wù)能力；運(yùn)營(yíng)技術(shù)標(biāo)準(zhǔn)或規(guī)范；產(chǎn)品或服務(wù)質(zhì)量要求； 安全生產(chǎn)要求；環(huán)境保護(hù)要求等等。求項(xiàng)目公司編制運(yùn)營(yíng)與維護(hù)手冊(cè)，載明生產(chǎn)運(yùn)營(yíng)、日常維護(hù)以及設(shè)備檢修的內(nèi)容、程序和頻率等，并在開始運(yùn)營(yíng)之前報(bào)送政府方審查。三是運(yùn)營(yíng)責(zé)任劃分，一般情況下，項(xiàng)目的運(yùn)營(yíng)由項(xiàng)目公司負(fù)責(zé)；但在一些PPP項(xiàng)目、特別是公共服務(wù)和公用設(shè)施行業(yè)下的PPP項(xiàng)目中，項(xiàng)目的運(yùn)營(yíng)通常需要政府方的配合與協(xié)助。四是暫停服務(wù)，對(duì)計(jì)劃內(nèi)暫停服務(wù)應(yīng)報(bào)政府方同意；若發(fā)生突發(fā)的計(jì)劃外暫停服務(wù)，項(xiàng)目公司應(yīng)立即通知政府方，解釋其原因，盡最大可能降低暫停服務(wù)的影響并盡快恢復(fù)正常服務(wù)，由責(zé)任方承擔(dān)責(zé)任。

（四）PPP項(xiàng)目運(yùn)營(yíng)（3）

政府方對(duì)項(xiàng)目運(yùn)營(yíng)的監(jiān)督和介入 ：在不影響項(xiàng)目正常運(yùn)營(yíng)的情況下入場(chǎng)檢查； 定期獲得有關(guān)項(xiàng)目運(yùn)營(yíng)情況的報(bào)告及其他相關(guān)資料（例如運(yùn)營(yíng)維護(hù)計(jì)劃、經(jīng)審計(jì)的財(cái)務(wù)報(bào)告、事故報(bào)告等）； 審閱項(xiàng)目公司擬定的運(yùn)營(yíng)方案并提出意見； 委托第三方機(jī)構(gòu)開展項(xiàng)目中期評(píng)估和后評(píng)價(jià)； 在特定情形下，介入項(xiàng)目的運(yùn)營(yíng)工作；等等。

公眾監(jiān)督 ：為保障公眾知情權(quán)，接受社會(huì)監(jiān)督，PPP項(xiàng)目合同中通常還會(huì)明確約定項(xiàng)目公司依法公開披露相關(guān)信息的義務(wù)；關(guān)于信息披露和公開的范圍，一般的原則是，除法律明文規(guī)定可以不予公開的信息外（如涉及國(guó)家安全和利益的國(guó)家秘密），其他的信息均可依據(jù)項(xiàng)目公司和政府方的合同約定予以公開披露。實(shí)踐中，項(xiàng)目公司在運(yùn)營(yíng)期間需要公開披露的信息主要包括項(xiàng)目產(chǎn)出標(biāo)準(zhǔn)、運(yùn)營(yíng)績(jī)效等，如醫(yī)療收費(fèi)價(jià)格、水質(zhì)報(bào)告

（五）PPP項(xiàng)目維護(hù)

項(xiàng)目維護(hù)義務(wù)和責(zé)任 ：一是項(xiàng)目維護(hù)責(zé)任，由項(xiàng)目公司負(fù)責(zé)；二是維護(hù)方案和手冊(cè)，項(xiàng)目公司在合同生效后、開始運(yùn)營(yíng)日之前編制項(xiàng)目維護(hù)方案并提交政府方審核，政府方有權(quán)對(duì)該方案提出意見。在雙方共同確定維護(hù)方案后，項(xiàng)目公司作出重大變更，均須提交政府方。但維護(hù)方案的實(shí)施是否以取得政府方同意為前提，則需要視維護(hù)的技術(shù)難度要求、政府方參與維護(hù)的程度、政府方希望對(duì)維護(hù)控制的程度等具體情況而定。維護(hù)方案中通常包括項(xiàng)目運(yùn)營(yíng)期間計(jì)劃內(nèi)的維護(hù)、修理和更換的時(shí)間以及費(fèi)用以及上述維護(hù)、修理和更換可能對(duì)項(xiàng)目運(yùn)營(yíng)產(chǎn)生的影響等內(nèi)容。對(duì)于某些PPP項(xiàng)目、特別是技術(shù)難度較大的項(xiàng)目，除維護(hù)方案外，有時(shí)還需要編制詳細(xì)的維護(hù)手冊(cè)。三是計(jì)劃外的維護(hù)，項(xiàng)目公司應(yīng)立即通知政府方，解釋其原因，并盡最大努力在最短的時(shí)間內(nèi)完成修復(fù)工作。

政府方對(duì)項(xiàng)目維護(hù)的監(jiān)督和介入 ：在不影響項(xiàng)目正常運(yùn)營(yíng)和維護(hù)的情形下入場(chǎng)檢查；定期獲得有關(guān)項(xiàng)目維護(hù)情況的報(bào)告及其他相關(guān)資料；審閱項(xiàng)目公司擬定的維護(hù)方案并提供意見；在特定情形下，介入項(xiàng)目的維護(hù)工作；等等。

四、PPP項(xiàng)目終止與移交操作實(shí)務(wù)

PPP項(xiàng)目提前終止事由

PPP項(xiàng)目終止后處理機(jī)制

PPP項(xiàng)目移交范圍

PPP項(xiàng)目移交條件和標(biāo)準(zhǔn)

PPP項(xiàng)目移交程序

PPP項(xiàng)目相關(guān)合同與技術(shù)的轉(zhuǎn)讓

PPP項(xiàng)目風(fēng)險(xiǎn)轉(zhuǎn)移

（一）PPP項(xiàng)目提前終止事由（1）

政府方違約事件——發(fā)生政府方違約事件（未按合同約定向項(xiàng)目公司付費(fèi)或提供補(bǔ)助達(dá)到一定期限或金額的；違反合同約定轉(zhuǎn)讓PPP項(xiàng)目合同項(xiàng)下義務(wù)； 發(fā)生政府方可控的對(duì)項(xiàng)目設(shè)施或項(xiàng)目公司股份的征收或征用的（是指因政府方導(dǎo)致的或在政府方控制下的征收或征用，如非因政府方原因且不在政府方控制下的征收征用，則可以視為政治不可抗力）；發(fā)生政府方可控的法律變更導(dǎo)致PPP項(xiàng)目合同無法繼續(xù)履行的； 其他違反PPP項(xiàng)目合同項(xiàng)下義務(wù)，并導(dǎo)致項(xiàng)目公司無法履行合同的情形），政府方在一定期限內(nèi)未能補(bǔ)救的，項(xiàng)目公司可根據(jù)合同約定主張終止PPP項(xiàng)目合同。

項(xiàng)目公司違約事件——發(fā)生項(xiàng)目公司違約事件（項(xiàng)目公司破產(chǎn)或資不抵債的；項(xiàng)目公司未在約定時(shí)間內(nèi)實(shí)現(xiàn)約定的建設(shè)進(jìn)度或項(xiàng)目完工、或開始運(yùn)營(yíng)，且逾期超過一定期限的；項(xiàng)目公司未按照規(guī)定的要求和標(biāo)準(zhǔn)提供產(chǎn)品或服務(wù)，情節(jié)嚴(yán)重或造成嚴(yán)重后果的；項(xiàng)目公司違反合同約定的股權(quán)變更限制的；未按合同約定為PPP項(xiàng)目或相關(guān)資產(chǎn)購(gòu)買保險(xiǎn)的），項(xiàng)目公司和融資方或融資方指定的第三方均未能在規(guī)定的期限內(nèi)對(duì)該違約進(jìn)行補(bǔ)救的，政府方可根據(jù)合同約定主張終止PPP項(xiàng)目合同。

（一）PPP項(xiàng)目提前終止事由（2）

政府方選擇終止——政府方在項(xiàng)目期限內(nèi)任意時(shí)間可主張終止PPP項(xiàng)目合同。PPP項(xiàng)目合同中，政府方應(yīng)當(dāng)享有在特定情形下（例如，PPP項(xiàng)目所提供的公共產(chǎn)品或服務(wù)已經(jīng)不合適或者不再需要，或者會(huì)影響公共安全和公共利益）單方面決定終止項(xiàng)目的權(quán)利。但在PPP項(xiàng)目實(shí)踐中，政府方的此項(xiàng)權(quán)利應(yīng)當(dāng)予以明確限定，以免被政府方濫用，打擊社會(huì)資本參與PPP項(xiàng)目的積極性；同時(shí)，政府方在選擇終止時(shí)需要給予項(xiàng)目公司足額的補(bǔ)償； 

不可抗力事件——發(fā)生不可抗力事件（包括政治不可抗力、自然不可抗力）持續(xù)或累計(jì)達(dá)到一定期限，任何一方可主張終止PPP項(xiàng)目合同

（二）PPP項(xiàng)目終止后處理機(jī)制（1）

回購(gòu)義務(wù)：實(shí)踐中，通常只有在項(xiàng)目公司違約導(dǎo)致項(xiàng)目終止的情形下，政府才不負(fù)有回購(gòu)的義務(wù)而是享有回購(gòu)的選擇權(quán)，即政府可以選擇是否回購(gòu)該項(xiàng)目。但對(duì)于一些涉及公共安全和公眾利益的、需要保障持續(xù)供給的PPP項(xiàng)目，也可能在合同中約定即使在項(xiàng)目公司違約導(dǎo)致項(xiàng)目終止的情形下，政府仍有回購(gòu)的義務(wù)

回購(gòu)補(bǔ)償：一是政府方違約事件、政治不可抗力以及政府方選擇終止，一般的補(bǔ)償原則是確保項(xiàng)目公司不會(huì)因項(xiàng)目提前終止而受損或獲得額外利益，補(bǔ)償?shù)姆秶ǎ喉?xiàng)目公司尚未償還的所有貸款（其中可能包括剩余貸款本金和利息、逾期償還的利息及罰息、提前還貸的違約金等）； 項(xiàng)目公司股東在項(xiàng)目終止之前投資項(xiàng)目的資金總和（必要時(shí)需要進(jìn)行審計(jì)）；因項(xiàng)目提前終止所產(chǎn)生的第三方費(fèi)用或其他費(fèi)用（例如支付承包商的違約金、雇員的補(bǔ)償金等）； 項(xiàng)目公司的利潤(rùn)損失（雙方通常會(huì)在PPP項(xiàng)目合同中約定利潤(rùn)損失的界定標(biāo)準(zhǔn)及補(bǔ)償比例）。

（二）PPP項(xiàng)目終止后處理機(jī)制（2）

二是項(xiàng)目公司違約事件，常見的回購(gòu)補(bǔ)償計(jì)算方法包括：市場(chǎng)價(jià)值方法；賬面價(jià)值方法；在具體項(xiàng)目中適用哪一種計(jì)算方法，需要進(jìn)行專項(xiàng)評(píng)估，但一般的原則是，盡可能避免政府不當(dāng)?shù)美⑶夷軌蛭谫Y方的項(xiàng)目融資。此外，根據(jù)上述計(jì)算方法計(jì)算出的補(bǔ)償金額，通常還要扣減政府因該終止而產(chǎn)生的相關(guān)費(fèi)用和損失。

三是自然不可抗力，一般的原則是由雙方共同分?jǐn)傦L(fēng)險(xiǎn)。通常來講：補(bǔ)償范圍一般會(huì)包括未償還融資方的貸款、項(xiàng)目公司股東在項(xiàng)目終止前投入項(xiàng)目的資金以及欠付承包商的款項(xiàng)； 補(bǔ)償一般會(huì)扣除保險(xiǎn)理賠金額，且不包括預(yù)期利潤(rùn)損失。 

補(bǔ)償?shù)闹Ц叮?一是一次性全額支付。對(duì)項(xiàng)目公司而言，當(dāng)然希望可以一次性獲得全額補(bǔ)償。但對(duì)政府而言，一次性全額支付可能會(huì)增加政府的資金壓力，需要政府進(jìn)行合理的財(cái)政預(yù)算安排。 二是分期付款。 分期付款可以在一定程度上緩解政府的資金壓力，但是否能夠采用這種方式還取決于項(xiàng)目公司和融資方能否同意。此外，如果采用分期付款方式，項(xiàng)目公司一般會(huì)向政府主張延期支付的利息，并且在未繳清補(bǔ)償款前，項(xiàng)目公司一般不愿意移交項(xiàng)目資產(chǎn)，因此采用分期付款方式有可能會(huì)影響項(xiàng)目的移交時(shí)間。 

（三）PPP項(xiàng)目移交范圍

項(xiàng)目設(shè)施； 

項(xiàng)目土地使用權(quán)及項(xiàng)目用地相關(guān)的其他權(quán)利； 

與項(xiàng)目設(shè)施相關(guān)的設(shè)備、機(jī)器、裝臵、零部件、備品備件以及其他動(dòng)產(chǎn)； 

項(xiàng)目實(shí)施相關(guān)人員； 

運(yùn)營(yíng)維護(hù)項(xiàng)目設(shè)施所要求的技術(shù)和技術(shù)信息； 

與項(xiàng)目設(shè)施有關(guān)的手冊(cè)、圖紙、文件和資料（書面文件和電子文檔）； 

移交項(xiàng)目所需的其他文件

（四）PPP項(xiàng)目移交條件和標(biāo)準(zhǔn)

權(quán)利方面的條件和標(biāo)準(zhǔn)：項(xiàng)目設(shè)施、土地及所涉及的任何資產(chǎn)不存在權(quán)利瑕疵，其上未設(shè)置任何擔(dān)保及其他第三人的權(quán)利。但在提前終止導(dǎo)致移交的情形下，如移交時(shí)尚有未清償?shù)捻?xiàng)目貸款，就該未清償貸款所設(shè)置的擔(dān)保除外。 

技術(shù)方面的條件和標(biāo)準(zhǔn)：項(xiàng)目設(shè)施應(yīng)符合雙方約定的技術(shù)、安全和環(huán)保標(biāo)準(zhǔn)，并處于良好的運(yùn)營(yíng)狀況。在一些PPP項(xiàng)目合同中，會(huì)對(duì)“良好運(yùn)營(yíng)狀況”的標(biāo)準(zhǔn)做進(jìn)一步明確，例如在不再維修情況下，項(xiàng)目可以正常運(yùn)營(yíng)3年等。 

（五）PPP項(xiàng)目移交程序

評(píng)估和測(cè)試：在PPP項(xiàng)目移交前，通常需要對(duì)項(xiàng)目的資產(chǎn)狀況進(jìn)行評(píng)估并對(duì)項(xiàng)目狀況能否達(dá)到合同約定的移交條件和標(biāo)準(zhǔn)進(jìn)行測(cè)試。實(shí)踐中，上述評(píng)估和測(cè)試工作通常由政府方委托的獨(dú)立專家或者由政府方和項(xiàng)目公司共同組成的移交工作組負(fù)責(zé)。經(jīng)評(píng)估和測(cè)試，項(xiàng)目狀況不符合約定的移交條件和標(biāo)準(zhǔn)的，政府方有權(quán)提取移交維修保函，并要求項(xiàng)目公司對(duì)項(xiàng)目設(shè)施進(jìn)行相應(yīng)的恢復(fù)性修理、更新重置，以確保項(xiàng)目在移交時(shí)滿足約定要求。

移交手續(xù)辦理：移交相關(guān)的資產(chǎn)過戶和合同轉(zhuǎn)讓等手續(xù)由哪一方負(fù)責(zé)辦理主要取決于合同的約定，多數(shù)情況下由項(xiàng)目公司負(fù)責(zé)

移交費(fèi)用（含稅費(fèi)）承擔(dān)：常見的做法包括： 一是由項(xiàng)目公司承擔(dān)移交手續(xù)的相關(guān)費(fèi)用（這是比較常見的一種安排，而且辦理移交手續(xù)的相關(guān)費(fèi)用也會(huì)在項(xiàng)目的財(cái)務(wù)安排中予以預(yù)先考慮）；二是由政府方和項(xiàng)目公司共同承擔(dān)移交手續(xù)的相關(guān)費(fèi)用。 三是 如果因?yàn)橐环竭`約事件導(dǎo)致項(xiàng)目終止而需要提前移交，可以約定由違約方來承擔(dān)移交費(fèi)用。 

（六）PPP項(xiàng)目相關(guān)合同與技術(shù)轉(zhuǎn)讓

項(xiàng)目相關(guān)合同的轉(zhuǎn)讓：將這些尚未履行完畢的合同由項(xiàng)目公司轉(zhuǎn)讓給政府或政府指定的其他機(jī)構(gòu)。可轉(zhuǎn)讓的合同可能包括項(xiàng)目的工程承包合同、運(yùn)營(yíng)服務(wù)合同、原料供應(yīng)合同、產(chǎn)品或服務(wù)購(gòu)買合同、融資租賃合同、保險(xiǎn)合同以及租賃合同等。通常政府會(huì)根據(jù)上述合同對(duì)于項(xiàng)目繼續(xù)運(yùn)營(yíng)的重要性，決定是否進(jìn)行合同轉(zhuǎn)讓。此外，如果這些合同中包含尚未期滿的相關(guān)擔(dān)保，也應(yīng)該根據(jù)政府的要求全部轉(zhuǎn)讓給政府或者政府指定的其他機(jī)構(gòu)。

技術(shù)轉(zhuǎn)讓：在一些對(duì)于項(xiàng)目實(shí)施專業(yè)性要求較高的PPP項(xiàng)目中，可能需要使用第三方的技術(shù)（包括通過技術(shù)轉(zhuǎn)讓或技術(shù)許可的方式從第三方取得的技術(shù)）。在此情況下，政府需要確保在項(xiàng)目移交之后不會(huì)因?yàn)槔^續(xù)使用這些技術(shù)而被任何第三方進(jìn)行侵權(quán)索賠。此外，PPP項(xiàng)目合同中通常還會(huì)約定，如果這些技術(shù)的使用權(quán)在移交日前已期滿，項(xiàng)目公司有義務(wù)協(xié)助政府取得這些技術(shù)的使用權(quán)

（七）PPP項(xiàng)目風(fēng)險(xiǎn)轉(zhuǎn)移

在移交日前，由項(xiàng)目公司承擔(dān)項(xiàng)目設(shè)施的全部或部分損失或損壞的風(fēng)險(xiǎn)，除非該損失或損壞是由政府方的過錯(cuò)或違約所致。

在移交日及其后，由政府承擔(dān)項(xiàng)目設(shè)施的全部或部分損失或損壞的風(fēng)險(xiǎn)。 

五、PPP項(xiàng)目合同爭(zhēng)議解決操作實(shí)務(wù)

PPP項(xiàng)目合同爭(zhēng)議的性質(zhì)

PPP項(xiàng)目合同爭(zhēng)議的內(nèi)容

PPP項(xiàng)目合同爭(zhēng)議的訴訟時(shí)效與起訴期限

PPP項(xiàng)目合同爭(zhēng)議的管轄

PPP項(xiàng)目合同爭(zhēng)議的法律適用

PPP項(xiàng)目合同爭(zhēng)議裁判內(nèi)容

PPP項(xiàng)目合同爭(zhēng)議訴訟費(fèi)用交納標(biāo)準(zhǔn)

（一）PPP項(xiàng)目合同爭(zhēng)議的性質(zhì)

根據(jù)《行政訴訟法》（2014修正）、最高人民法院關(guān)于適用《中華人民共和國(guó)行政訴訟法》若干問題的解釋（法釋【2015】9號(hào)）的規(guī)定，政府特許經(jīng)營(yíng)協(xié)議屬于行政協(xié)議。

政府特許經(jīng)營(yíng)廣泛存在于城市供水、供氣、供熱、污水處理、垃圾處理、城市公共交通等公用事業(yè)領(lǐng)域。政府特許經(jīng)營(yíng)一般采取協(xié)議的方式約定雙方的權(quán)利義務(wù)。

上述協(xié)議是否納入行政訴訟受案范圍，爭(zhēng)議頗大。有的意見認(rèn)為這類協(xié)議是特殊的民事合同，應(yīng)當(dāng)遵守合同法的規(guī)定，發(fā)生爭(zhēng)議，應(yīng)當(dāng)按照民事爭(zhēng)議受理，適用民事訴訟法的程序。也有意見提出，這類協(xié)議是公共管理和公共服務(wù)的一種方式，行政機(jī)關(guān)簽訂協(xié)議有行使公權(quán)力屬性，實(shí)踐中行政機(jī)關(guān)違約的比較多，按照行政案件受理，有利于法院的監(jiān)督，保護(hù)作為協(xié)議一方的行政相對(duì)人的合法權(quán)益。隨著政府職能轉(zhuǎn)變，可能應(yīng)用越來越廣泛。由于目前沒有統(tǒng)一規(guī)定，有的法院按民事案件受理，有的法院按照行政案件受理，導(dǎo)致審理的依據(jù)、適用的規(guī)則和審判結(jié)果不一致，不利于化解矛盾。考慮到此類爭(zhēng)議中往往伴隨著行政爭(zhēng)議，將其納入行政訴訟受案范圍，有利于爭(zhēng)議的一并解決。因此，2014年《行政訴訟法》修改將這類協(xié)議的爭(zhēng)議納入行政訴訟解決。

（二）PPP項(xiàng)目合同爭(zhēng)議的內(nèi)容

起訴主體只能是行政相對(duì)人可以起訴行政機(jī)關(guān)，本項(xiàng)規(guī)定只解決行政機(jī)關(guān)一方不履行協(xié)議的情況，沒有將行政相對(duì)人一方不履行納入本法解決，其主要原因，一是因?yàn)檫@類爭(zhēng)議主要是由行政機(jī)關(guān)一方不履行或者未按照約定履行協(xié)議引起的；二是行政相對(duì)人一方不履行合同，行政機(jī)關(guān)一方可以通過其他途徑解決，如對(duì)特許經(jīng)營(yíng)者不按照協(xié)議約定提供公共服務(wù)的，行政機(jī)關(guān)可以取消特許經(jīng)營(yíng)，這也是行政合同區(qū)別于民事合同的重要之處；三是如果規(guī)定行政機(jī)關(guān)可以作原告，與行政訴訟法的性質(zhì)不符合，行政訴訟法的許多規(guī)定也不能適用。因此，本法修改只規(guī)定了

爭(zhēng)議內(nèi)容：

1、行政機(jī)關(guān)不依法履行、未按照約定履行政府特許經(jīng)營(yíng)協(xié)議；

2、違法變更、解除政府特許經(jīng)營(yíng)協(xié)議。

（三）PPP項(xiàng)目合同爭(zhēng)議的訴訟時(shí)效與起訴期限

公民、法人或者其他組織對(duì)行政機(jī)關(guān)不依法履行、未按照約定履行協(xié)議提起訴訟的，參照民事法律規(guī)范關(guān)于訴訟時(shí)效的規(guī)定------2年訴訟時(shí)效

對(duì)行政機(jī)關(guān)單方變更、解除協(xié)議等行為提起訴訟的，適用行政訴訟法及其司法解釋關(guān)于起訴期限的規(guī)定-----自知道或應(yīng)當(dāng)知道行政機(jī)關(guān)作出單方變更、解除協(xié)議等行為之日起6個(gè)月內(nèi)提起行政訴訟

（四）PPP項(xiàng)目合同爭(zhēng)議的管轄

對(duì)行政協(xié)議提起訴訟的案件，適用行政訴訟法及其司法解釋的規(guī)定確定管轄法院

對(duì)縣級(jí)以上地方人民政府所作的行政行為提起訴訟的案件，中級(jí)人民法院管轄第一審行政案件

行政案件由最初作出行政行為的行政機(jī)關(guān)所在地人民法院管轄 

（五） PPP項(xiàng)目合同爭(zhēng)議的法律適用

人民法院審查行政機(jī)關(guān)是否依法履行、按照約定履行協(xié)議或者單方變更、解除協(xié)議是否合法，在適用行政法律規(guī)范的同時(shí)，可以適用不違反行政法和行政訴訟法強(qiáng)制性規(guī)定的民事法律規(guī)范。 

（六）PPP項(xiàng)目合同爭(zhēng)議裁判內(nèi)容

原告主張被告不依法履行、未按照約定履行協(xié)議或者單方變更、解除協(xié)議違法，理由成立的，人民法院可以根據(jù)原告的訴訟請(qǐng)求判決確認(rèn)協(xié)議有效、判決被告繼續(xù)履行協(xié)議，并明確繼續(xù)履行的具體內(nèi)容；被告無法繼續(xù)履行或者繼續(xù)履行已無實(shí)際意義的，判決被告采取相應(yīng)的補(bǔ)救措施；給原告造成損失的，判決被告予以賠償。

原告請(qǐng)求解除協(xié)議或者確認(rèn)協(xié)議無效，理由成立的，判決解除協(xié)議或者確認(rèn)協(xié)議無效，并根據(jù)合同法等相關(guān)法律規(guī)定作出處理。

被告因公共利益需要或者其他法定理由單方變更、解除協(xié)議，給原告造成損失的，判決被告予以補(bǔ)償。 

（七）PPP項(xiàng)目合同爭(zhēng)議訴訟費(fèi)用交納標(biāo)準(zhǔn)

對(duì)行政機(jī)關(guān)不依法履行、未按照約定履行協(xié)議提起訴訟的，訴訟費(fèi)用準(zhǔn)用民事案件交納標(biāo)準(zhǔn)。

對(duì)行政機(jī)關(guān)單方變更、解除協(xié)議等行為提起訴訟的，訴訟費(fèi)用適用行政案件交納標(biāo)準(zhǔn)。